而对第二支柱,则大多比较陌生。
最近,人社部发布了《2021年度全国企业年金基金业务数据》,
今天奶爸就来跟大家聊聊企业年金那些事。
01
企业年金,是什么?
企业年金,又称企业补充养老保险,是企业及其职工在依法参与基本养老保险的基础上,自愿给再建立的补充养老制度。
与基本养老保险最大的区别,就在于它是企业发起建立的,
基本养老保险给退休职工提供基本的生活保障,企业年金则能进一步提高退休职工的生活质量。
企业年金的运作机制也不复杂企业:
企业和职工作为主报告书体,委托金融机构(养老保险公司或信托公司)为其建立和管理企业年金,这个被委公司托的机构可称为企业年金受托人;
受托人下有三个管理人:
账户管理人:负责管理企业年金账户,包括为职工建立个人年金账户,收缴基金、支付待遇等
投资管理人:负责对年金资产进行投资增值
托管人:负责安全保管企业年金基金资产,监督基金的投资运行情况
另外还有人社部监管整个企业写年金的整体运作,中国证监会和银保监会分别对基金、证券公司,或银行、保险公司等不同受托人主体进行监管。
建立起企业年金计划的企业,会为每个参与的职工建立企业年金个人账户。
该账户下设企业缴费子账户和个人缴费子账户,分别记录企业缴费分配给个人的部分及其投资收益,以及本人缴费及其公司投资收益年度。
其中,
个人缴费子账户里的钱完全属于职工本人;
而业缴费子账户里的本金和收益,可以由企业和员工共同约定自开始就归职工个人,也可以随着职工在本企业工作年限的增加,逐步将其归属于职工,但这个年限最多不能超年度报告过8年。
不过比起运作机制,很多朋友更关心企业年金的缴费比例和领取方式。
具体如下:
年度03
而具体的领取金额,则要看这笔钱累积起来的企业投资收益,换句话说,能拿多少并不确定,企业和职工都要承担投资风险。
不过,我国建立企业年金制度以来,企业年金基金的投资收益情况并不报告差:
2007年至今,整个企业年金行业的投资累计收益率达200%,算成年化收益率,每报告书年达7%及以上,比一些短期理财产品的收益率还要高。
并且报告因为是拿来养老的钱,所以一直遵循着安全、稳健、收益的投资原则。
总体来看,我国企业年金的运作机制较为完善,安全性较高,收益也比较可观。
02
企业年金的覆盖面有多广?
上个世纪90年代,企业年金制度被引入我国,2001年开始试点运行,2004年和给2011年出台了相关法规制度,我国企业年金制度已有30年历史。
发展至今,有多少企业建立年金计划?惠及多少职工?
写我们一起来看下最近人社部发布的《2021年度全国企业年金基金业务数据》:
期待依靠企业年金补充养老,仍然任重道远。
30年来,我国参与企业和职工都有一定的涨幅,企业年金的覆盖面也在稳步扩大,
同比2020年,企业年金基金的投资收益率虽然有所下跌,但也稳在了5%以上。
总的来说,我国的企业年金制度,目前在稳健发展当中。
我们再怎么来看看领取情况。
2021年,领取企业年金的有251万人,企业年金领取金额高达684亿,
从这个角度来看,企业年金确实起到了补充养老的作用。
但如果以覆盖面来看,企业年金只是杯水车薪:
2021年,我国企业法人单位数量约年度报告2100万,但有企业年金的只有11.7万家,只占约0.56%;
根据2021年人口普查数据,我国适龄的劳动人口有8.8亿,参加企业年金的职工只有2875万人,只占3.3%。
能提供企业年金的,基本都是大型公司、国企或机关单位、事业单位,数量少,入职门槛也较高,
数量占大头的中小型企业,能买齐五险一金已经是不错的待遇,企业年金它们不想、也没有能力建立。
而能享受到企业年金待遇的,也只有一小撮人,你又是否在其中呢?
期待依靠企业年金补充养老,仍然任重道远。
03
奶爸总结
为了扩大企业年金的覆盖率,国家会给有企业年金的企业和职工实施税收优惠,激励企业建立企业年金计划,
但即使这怎么样,中小型企业仍然难以负担企业年金的建立成本。
希望广大打工人能依靠自己提前储蓄、补充养老金,过上高质量的晚年生活。
你的公司提供企业年金吗?个人是否有攒养老金的计划?
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