新经济形态下，企业新的经营模式喷涌出现，而随着中国的“一带一路”国策的开展，中美经济贸易冲突的加剧，国家管理部门对市场经营主体的严格管理，企业在经营中和走出去面临各种各样的合规风险。避免合规风险，建立健全而稳定的企业合规制度在新形势下尤为重要。笔者根据十多年企业法律服务经验，总结出企业合规风险的一些方面，希望对企业管理者管理企业有所裨益。
一、决策合规风险
一般来说，企业主、企业管理者对企业作出的决策事关企业发展的方向，方向策略方面如果出现违反法律法规的合规风险，最后容易导致企业风险无法弥补。企业合规在决策过程中尤为重要。
二、管理合规风险
管理合规风险指的是企业在日常管理过程中对授权管理、印章管理、经营管理过程中出现的系统性风险。一切力量来源于组织，公司制度是公司力量的保证。
一些企业由于为了尽快对外达成合作，或者基于企业领导的亲朋好友的需要，而出现的企业轻易对外担保管理情况，从而导致公司处于颠覆性风险之下。
印章管理风险就更多了，印章是公司意志表达的工具，在有些极端的公司僵局情况下（如某知名互联网公司），掌握了公章就掌握了企业。如果公章在管理过程中如出现混乱，轻则给公司造成重大损失，重则失去公司控制权。
三、人事合规风险
企业在经营过程中的招聘、员工培训、员工福利、员工解聘、员工工伤、企业制度的民主决策、员工社保缴纳等等会出现各种各样的风险，建立一个完备的人事劳动制度，会在最大程度上降低用工风险，对企业管理员工会起到事半功倍的效果。
建立企业聘用员工的商业秘密保护制度和核心人员竞业禁止制度，入职员工签订保密协议和竞业禁止协议。
另外，企业进行国际合作，国外合作方往往要求不得聘用童工以及工作环境条件的要求。
四、合同合规风险
合同是企业对外合作、盈利、发展的所必须的意思表示。在合同的订立、履行、解约等过程中有非常多的风险。在合同订立环节，应该注意合同相对方是否有履行合同的相关资质、合同的设计是否具有可操作性是否有利于履行、合同违约责任的设定、合同生效的条款、争议解决机制的规定等。在合同履行环节，应该注意履行的阶段、对方违约的风险等等。
五、产品合规风险
企业产品的设计是否符合该产品行业标准，是否可能导致产品质量责任，是否导致受到相关部门的行政处罚都是企业合规风险的题中之义。若这个环节出现风险，违反了《产品质量法》《消费者权益保护法》《食品安全法》等规定，会给企业来之不易的商誉造成严重影响。
六、广告合规风险
广告合规一直被企业忽视，而近年来有关部门对广告管理越来越严格，有部分企业因为一个传单就被处罚几十万不等，同时还面临消费者的索赔，给企业带来巨大风险。企业在广告过程，是否有虚假广告，是否有极限词，特殊行业的特殊广告规定都是企业广告合规的风险点。
七、产品价格合规风险
企业产品价格的风险，主要是指企业故意在特殊情况下过度抬高物价，或者故意压低物价形成价格的垄断，违反《价格法》的情况。疫情的出现，有些企业利用短时间内物资缺乏和人们的恐慌情绪，哄抬物价、扰乱市场；而有些企业故意压低价格低于成本价搞不正当竞争，还有一些企业组成价格联盟，形成垄断的不正当竞争行为。这些行为都涉嫌违反法律，面临着相关部门行政处罚的风险。
八、商业贿赂合规风险
商业贿赂是规定在《反不正当竞争法》《刑法》中的重要违法行为，也是企业进行国际合作合同中往往出现的约定。商业贿赂主要是经营者和相关方之间存在的非法利益输送。在在促成商业合作过程中，迎来送往、返利折扣不可避免，怎么按照相关法律法规规定，合法达成商业合作非常重要。
九、采购合规风险
企业在购买物料和服务过程中，可能出现挪用侵吞采购物资、接受商业贿赂，以及采购过程的不规范，很可能会给企业造成重大损失，企业应该重视建立严格、高效采购程序和制度，避免企业资产流失。
十、财税合规风险
财税合规分为财务合规和税务合规。财务合规是企业合规中的重中之重，财务管理涉及到企业的各个方面，从财务收付的实际业务发生、财务支出的分级审批、财务章，银行账户管理等等都需要严格的制度。企业执行的税种、税率应合法合规。税收优惠，应首先关注其合法性，税收优惠是否属于地方性政策且与国家规定不符，税收优惠有没有正式的批准文件。纳税申报是否及时，是否完整纳税，避税行为是否规范。
十一、知识产权合规风险
企业知识产权包括商标、专利和著作权，企业在销售产品过程中应该对自身的知识产权进行摸底排查，一方面建立完整的知识产权布局、取得、监控和维权机制，另一方面同时对同行企业的知识产权，特别是专利权进行规避，避免产生纠纷。
商业秘密和技术秘密是企业知识产权中的重要组成部分，建立企业商业秘密和技术秘密保护制度首先有利于保护商业秘密和技术秘密，同时当商业秘密和技术秘密受到侵害时候为维权提供必须的保护证据。
十二、数据合规风险
数据合规风险是指企业在经营过程中处理与业务相关的数据信息采集、保管、使用中存在的违法违规行为。数据合规是伴随着互联网的兴起而逐渐引起人们重视。继美国《网络安全信息共享法》、欧盟《一般数据保护条例》《电子通信领域个人隐私数据处理及隐私保护指令》等，中国也陆续颁布实施了《网络安全法》《个人信息保护法》，国家工信部对违反上述法律法规的应用采取下架处理，数据合规对中国互联网企业正常经营以及走出去尤其重要。
十三、舆情合规风险
舆情合规是指企业在处理各种经营活动、宣传活动和突发事件中舆情控制处理的规范。舆情涉及到企业的商誉，商誉则意味着经济利益。正确的舆情处理可能使突发事件不利影响消除到最低，而错误的舆情处理方式可能会使企业正常的、合法合规合理的经营行为遭受到重大商誉损失。通过正常商业手段、媒体手段、司法手段等综合、全面、妥善处理不利舆情，降低商誉损失。
十四、外贸合规风险
企业合规最早起源于西方国家，2002年美国出现“道德与合规官”，是依据美国《反海外腐败法》FCPA的颁布设立的，这本质是美国法律长臂管辖的体现。随着企业合规的逐渐发展，内容不断扩展增加。中国企业为了走出去方便，在不违反中国法律、不损害中国国家尊严的前提下尽量遵守出口所在国法律非常重要。外国特别是美欧国家，对知识产权、商业贿赂、员工福利等非常重视，外贸企业应该予以重视。
由于篇幅所限，很多企业合规并未一一列举，如安全生产合规、环境保护合规、廉洁和反舞弊承诺，还有一些外国采购商的矿石原产地合规、产品原产地限制等等。
企业合规不只是涉及到企业的商业利益和商业经营，也会涉及到行政处罚甚至是刑事风险，企业在经营过程中往往需要专业律师、会计师、税务师专业人员建立成熟而灵活的合规制度和规范，从而保障企业健康、稳定、长远地发展。
李坤堂律师丨德和衡苏州
版权声明：本文内容由互联网用户自发贡献，该文观点仅代表作者本人。本站仅提供信息存储空间服务，不拥有所有权，不承担相关法律责任。如发现本站有涉嫌抄袭侵权/违法违规的内容， 请发送邮件至123456@qq.com 举报，一经查实，本站将立刻删除。
