惠州市国家税务局实名认证(国家税务总局惠州市电子税务局)

身份证被盗用了

税务部门根据此线索进一步展开调查，发现惠州市仲恺区域内多家商贸、服务企业，利用他人遗失的身份证件注册公司，领取增值税普通发票，且此后没有纳税申报记录或进行虚假申报，逃避缴纳税款，无实际经营地址或利用虚假地址注册，有涉嫌虚开增值税普通发票的违法行为，随即与公安部门成立涉嫌虚开发票案专案组，联合查办该案。

虚开行为环环相扣

通过多种途径搜索疑点企业关联资料，税警人员进一步确定了100户疑似虚开增值税普通发票企业名单，并通过多种渠道剖析线索，全方位查找犯罪嫌疑人信息。

在多方联动下，张某某等4名涉嫌虚开发票的犯罪嫌疑人于2018年11月落网。经审讯，4名犯罪嫌疑人供述了与多个团伙对接，联络下游受票企业相关人员，提供虚开的普通发票并收取手续费的犯罪事实。该4人为中间环节的票贩子，并非虚假发票的源头。

经实地调查发现，该虚开发票犯罪涉及身份证非法买卖、房产证复印件非法买卖、非法税务实名认证、冒名手机卡QQ微信买卖、非法代理注册公司、微信支付洗钱等多个黑市产业犯罪环节，形成产业链渗透的犯罪模式。

精准直捣虚开窝点

税警人员最终圈定“刘某盛”及“刘某景”两个虚开团伙。经过多次踩点布控，先后抓获刘某盛及“刘某景”团伙犯罪嫌疑人2名，现场缴获一批作案工具。

案件警示

虚开发票会面临行政处罚甚至刑事处罚

据介绍，虚开发票会面临行政处罚，涉嫌构成犯罪达到移送标准的，可能面临刑事处罚。《中华人民共和国发票管理办法》第三十七条和《中华人民共和国刑法》第二百零五条及二百零五条之一条，对虚开发票行为的行政、刑事处罚都有明确规定。对重大税收违法案件，相关部门将会对当事人纳入“黑名单”，实施联合惩戒。