证券代码：603909 证券简称：合诚股份 公告编号：2022-009
第四届董事会第三次会议决议公告
一、 审议通过《关于2021年年度报告及摘要的议案》
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权
详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《合诚股份2021年年度报告及其摘要》。
二、 审议通过《关于2021年度董事会工作报告的议案》
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权
三、 审议通过《关于2021年度总裁工作报告的议案》
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权
四、 审议通过《关于2021年度财务决算报告的议案》
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权
五、 审议通过《关于2021年度利润分配方案的议案》
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权
经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“兴华会计师”）审计，2021年合诚工程咨询集团股份有限公司（以下简称“公司”）合并财务报表中归属母公司普通股股东的净利润为40,426,925.90元，截至2021年12月31日母公司可供分配利润为160,334,449.67元。
根据公司目前总体运营情况及公司所处成长期的发展阶段，在保证公司健康持续发展的前提下，公司拟以截至2021年12月31日，总股本200,517,800股为测算基数，向全体股东每10股派发现金红利0.42元（含税），合计拟派发现金红利8,421,747.60元（含税）。本年度公司现金分红比例为20.83%。
详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《合诚股份2021年度利润分配方案的公告》。
六、 审议通过《关于2021年度内部控制评价报告的议案》
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权
详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《合诚股份2021年度内部控制评价报告》。
七、 审议通过《关于2021年度计提资产减值准备的议案》
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权
详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《合诚股份关于2021年度计提资产减值准备的公告》。
八、 审议通过《关于2021年度审计委员会履职情况报告的议案》
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权
详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《合诚股份2021年度审计委员会履职情况报告》。
九、 审议通过《关于2022年度财务预算报告的议案》
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权
十、 审议通过《关于会计政策变更的议案》
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权
详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《合诚股份关于会计政策变更的公告》。
十一、 审议通过《关于公司及各控股子公司向银行等机构申请综合授信额度并提供担保的议案》
表决结的果：9票同意、0票反对、0票弃权
详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《合诚股份关于公司及各控股子公司向银行申请综合授信额度并提供担保的公告》。
十二、 审议通过《关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的议案》
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权
详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《合诚股份关于使用部分闲置自有资金进行现金管理的公告》。
十三、 审议通过《关于向控股股东申请借款额度暨关联交易的议案》
表决结果：5票同意、0票反对、0票弃权、4票回避表决
关联董事庄跃凯、刘静、林伟国、彭勇回避表决。
详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《合诚股份关于向控股股东申请借款额度暨关联交易的公告》。
十四、 审议通过《关于未来三年（2022~2024年）股东回报规划的议案》
表决结果：9票赞成、0票反对、0票弃权
详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《合诚股份未来三年（2022~2024年）股东回报规划》。
十五、 审议通过《关于续聘2022年度审计机构的议案》
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权
详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《合诚股份关于续聘2022年度审计机构的公告》。
上文第一、二、四、五、九、十一、十三、十四、十五项议案尚需提交公司股东大会审议。公司将另行通知股东大会召开时间。
特此公告。
合诚工程咨询集团股份有限公司
董 事 会
二二二年三月二十三日
证券代码：603909 证券简称：合诚股份 公告编号：2022-016
合诚工程咨询集团股份有限公司
关于向控股股东申请借款额度
暨关联交易的公告
重要内容提示：
● 拟向控股股东厦门益悦申请借款额度不超过30,000万元，用于补充公司运营资金。本次借款额度的期限不超过36个月，借款利率不高于年化5.5%，借款金额在总额度内可于有效期内循环使用。
● 本次向控股股东申请借款额度暨关联交易经董事会审议通过后，尚需提交股东大会审议。
● 截至本公告披露日，公司与厦门益悦不存在除本次申请借款额度以外的非日常关联交易，过去12个月内，也不存在向不同关联人借款的关联交易事项。
一、 关联交易概述
合诚工程咨询集团股份有限公司（以下简称“公司”）向控股股东厦门益悦置业有限公司（以下简称“厦门益悦”）申请借款额度不超过30,000万元，用于补充公司运营资金。本次借款额度的期限不超过36个月，借款利率不高于年化5.5%，借款金额在总额度内可于有效期内循环使用。
本次向控股股东申请借款额度暨关联交易经董事会审议通过后，尚需提交股东大会审议并提请股东大会授权公司管理层在上述预计额度内根据实际业务需要确定并办理。
二、 关联方基本情况
1. 基本情况：
公司名称：厦门益悦置业有限公司
法定代表人：林伟国
企业类型：有限责任公司（外商投资企业法人独资）
住所：中国（福建）自由贸易试验区厦门片区翔云一路95号运通中心604B单元之八十五
注册资本：200,000万元
统一信用社会代码：91350200303285066B
经营范围：房地产开发经营；自有房地产经营活动；其他未列明房地产业；物业管理；对第一产业、第二产业、第三产业的投资（法律、法规另有规定除外）；投资管理（法律、法规另有规定除外）；资产管理（法律、法规另有规定除外）；企业管理咨询；房屋建筑业；建筑装饰业；其他工程准备活动（不含爆破）；市政道路工程建筑；园林景观和绿化工程施工；土石方工程（不含爆破）；其他未列明土木工程建筑（不含须经许可审批的事项）；五金零售；涂料零售；卫生洁具零售；木质装饰材料零售；陶瓷、石材装饰材料零售；其他室内装饰材料零售；建材批发；非金属矿及制品批发（不含危险化学品和监控化学品）；经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。
2. 主要财务数据：
截止2020年12月31日，厦门益悦资产总额18,122,630.5万元，净资产3,377,143.3万元，营业收入4,273,130.0万元，净利润237,031.1万元，上述财务数据经容诚会计师事务所审计。
截止2021年9月30日，厦门益悦资产总额33,362,536.7万元，净资产4,986,232.7万元，营业收入994,855.0万元，净利润-28,430.4万元，上述财务数据未经审计。
3. 关联关系说明：厦门益悦为公司控股股东。
三、 关联交易的主要内容及定价依据
公司生态拟向厦门益悦申请借款额度不超过30,000万元，公司可根据实际用款需求随借随还，在借款总额度内循环使用。借款额度期限不超过36个月，借款年利率不高于5.5%。
本次关联交易双方本着自愿平等、互惠互利的原则，借款利率定价按照市场化原则，综合考虑了控股股东的资金成本、结合公司融资难度、融资效率，定价依据与交易价格公允、公平、合理，符合相关法律法规的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。
四、 关联交易目的以及对公司的影响
公司向厦门益悦申请借款额度事项，有利于保障公司业务发展和拓宽公司融资渠道，提高公司融资效率和降低外部融资风险，有利于公司整体发展，符合公司业务发展的实际需要和全体股东利益。
本次关联交易不会对公司财务状况、经营成果以及独立性构成重大影响。
五、 关联交易的审议程序
2022年3月22日，公司召开第四届董事会第三次会议，以5票同意、0票反对、0票弃权、4票回避表决审议通过了《关于向控股股东申请借款额度暨关联交易的议案》，根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司四名关联董事（庄跃凯先生、林伟国先生、刘静女士和彭勇先生）已回避表决，该议案获其余五位非关联董事全票表决通过。本议案亦经同日召开的公司第四届监事会第三次会议审议通过，关联监事曹馨予女士回避表决。
公司独立董事对此发表了事前认可意见和独立意见，认为：本次公司拟向控股股东厦门益悦置业有限公司申请借款额度暨关联交易事项系公司正常经营发展需要，有利于公司充实流动资金，降低流动性风险，确保业务健康平稳发展；本次关联交易的借款利率综合考虑了控股股东的实际资金成本、公司市场融资利率以及公司近期资金安排等，其定价依据较为公允、充分，有利于提高公司资金使用效率、降低流动性风险，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情形；本次关联交易的审议和表决程序合法合规，董事会事先征询了事前意见，关联董事进行了回避表决。综上所述，我们同意本次《关于向控股股东借款暨关联交易的议案》，同意将该议案提请股东大会审议。
六、 历史关联交易
截至本次关联交易，公司与厦门益悦不存在除本次申请借款额度以外的非日常关联交易，过去12个月内，也不存在向不同关联人借款的关联交易事项。
七、 上网公告附件
1、 独立董事关于第四届董事会第三次会议审议有关事项的事前认可意见；
2、 独立董事关于第四届董事会第三次会议审议有关事项的独立意见。
证券代码：603909 证券简称：合诚股份 公告编号：2022-010
合诚工程咨询集团股份有限公司
第四届监事会第三次会议决议公告
监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
合诚工程咨询集团股份有限公司（以下简称“公司”）监事会于2022年3月11日以书面方式发出召开第四届监事会第三次会议的通知，会议于2022年3月22日在公司会议室以现场会议的方式召开并作出决议。会议应到监事3人，实到监事3人，会议由监事会主席曹馨予女士主持，董事会秘书及证券事务代表列席了会议。会议的通知、召开程序符合《公司法》、《证券法》及《公司章程》的有关规定。会议审议通过以下议案：
一、 审议通过《关于2021年年度报告及摘要的议案》
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权
监事会认为：公司年度报告的编制和审核程序符合相关法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的规定；年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的要求，所包含的信息能全面反映公司2021年度的经营管理状况和财务情况；在提出本意见前，未发现参与年报编制的人员和审议的人员有违反保密规定经营范围的行为。
全体监事保证2021年度报告所载不存在任何虚假性记载、误导性陈述或重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
二、 审议通过《关于2021年度监事会工作报告的议案》
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权
三、 审议通过《关于2021年度财务决算报告的议案》
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权
四、 审议通过《关于2021年度利润分配方案的议案》
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权
监事会认为：公司关于2021年度利润分配方案符合相关法律、法规以及《公司章程》及《公司未来三年（2019-2021年）股东回报规划》的规定，严格履行了利润分配决策程序。公司2021年度利润分配预案综合考虑了内外部因素、公司经营现状、未来发展规划、未来资金需求以及董事的意见和股东的期望，监事会同意公司2021年度利润分配方案。
五、 审议通过《关于2021年度内部控制评价报告的议案》
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权
监事会认为：公司2021年度内部控制评价报告真实、客观地反映了公司内部环境、风险防范、重点控制活动、信息与沟通和内部监督等；公司现有内部控制制度较为完整、合理，符合中国证监会、上海证券交易所的相关要求，且各项制度均得到了较好执行。
六、 审议通过《关于2021年度计提资产减值准备的议案》
表决结果：3票生态同意、0票反对、0票弃权
监事会认为：根据《企业会计准则》和公司相关会计政策,公司计提资产减值准备符合公司实际情况,资产减值准备计提后，更能公允地反映截至2021年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果。公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规以及《企业会计准则》的有关规定，监事会同意公司本次计提资产减值准备。
七、 审议通过《关于2022年度财务预算报告的议案》
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权
八、 审议通过《关于会计政策变更的议案》
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权
监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部的相关文件要求进行的合理变更，执行会计政策变更能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；本次会计政策变更的决策程序，符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形，监事会同意公司此次会计政策变更。
九、 审议通过《关于公司及各控股子公司向银行等机构申请综合授信额度并提供担保的议案》
十、 审议通过《关于向控股股东申请借款额度暨关联交易的议案》
表决结果：2票同意、0票反对、0票弃权、1票回避表决
关联监事曹馨予回避表决。
十一、 审议通过《关于未来三年（2022~2024年）股东回报规划的议案》
表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权
监事会认为：未来三年（2022~2024年）股东回报规划，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，兼顾公司的可持续发展，以保证利润分配政策的连续性和稳定性；该议案符合有关法律法规和《公司章程》的规定。
上文第一、二、三、四、七、九、十、十一项议案尚需提交公司股东大会审议。公司将另行通知股东大会召开时间。
监 事 会
二二二年三月二十三日
证券代码：603909 证券简称：合诚股份 公告编号：2022-011
合诚工程咨询集团股份有限公司
2021年度利润分配方案的公告
● 每股分配比例：每10股派发现金红利0.42元（含税）。
● 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，具的体日期将在权益分派实施公告中明确。
● 在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，具体调整情况将另行公告。
● 本年度现金分红比例低于30%的简要原因说明：公司所处的工程技术服务行业，普遍存在工程咨询费率整体偏低、所服务的工程项目点多面广、应收账款金额较大等特点。根据公司年度经营计划，2022年将持续发展优质存量业务，重点拓展建筑施工板块新业务。综上，公司需要有充足的现金储备用于维持存量业务的日常经营以及新业务的前期投入。
一、 公司2021年度利润分配方案
如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。若后续总股本发生变化，具体调整情况将另行公告。
上述2021年度利润分配方案尚需提交股东大会审议。
二、 2021年度现金分红总额与当年归属于上市公司股东的净利润之比低于30%的情况说明
(一) 外部宏观环境及行业特点
2022年，国家将围绕重大战略布署和“十四五”规划，适度超前开展基础设施投资。随着国家政策稳增长诉求继续强化、稳增长多措并举持续发力，市政基建、新型基础设施以及保障性住房建设、城市管道改造和建设将成为新一轮基建发力的重点。
公司所处的工程技术服务行业，市场竞争十分激烈，且我国工程咨询费率整体偏低，所服务的工程项目点多面广，应收账款金额较大且部分地方财政资金紧缩加大收款难度，对用于维持日常经营周转的资金需求量较大。
综上，公司未来发展需要足够的现金储备来抓住机遇，迎接挑战，实现长期健康、稳定、快速发展。
(二) 上市公司发展阶段和自身经营模式
公司成立于1995年，是一家为工程全生命周期提供技术服务的企业，目前形成设计与工程管理服务、运维服务、检测服务及建筑施工四大产业板块，从项目决策、工程建设、运营维养等项目全生命周期为客户提供综合性、跨阶段、一体化的管理咨询与技术服务。2021年底公司控股股东变更为具有国有资产及产业背景的厦门益悦置业有限公司，实际控制人变更为厦门市国资委。公司将通过业务协同，充分利用控股股东在地产、工程等领域的优质产业资源提升公司核心竞争力，推动公司做大做强。
怎么2022年，是国资入主公司控股的第一年，也是公司“2021-2025”战略规划实施的第二年，公司目前发展处于成长期且有重大资金支出阶段。根据年度经营计划，2022年将持续发展优质存量业务，快速上马增量业务，重点拓展建筑施工板块新业务。新业务需要前期投入，且产出具有滞后性,因此需要足够的资金支持。
公司主要通过招投标、议标洽谈、客户直接委托获取各项工程技术服务业务，依托集团化协同增值模式“1 X”，为客户提供综合性、跨阶段、一体化的工程技术服务环境工程，其中公开招投标是公司承接业务的主要模式。
(三) 上市公从事司盈利水平及资金需求
1、公司最近三年的每股收益如下：
2021年实施资本公积转增股本的方案，即以方案实施前的总股本143,227,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增4股,共计转增57,290,800股，转增完成后，公司总股本增加至200,517,800股。上述股本变动致使公司2019、2020、2021年度的基本每股收益等指标被摊薄。随之2021年受疫情及勘察设计业务结构调整等影响，基本每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益指标有所下降。
2、公司未来资金需求分析
单位：人民币万元
注：以上数据系公司合并报表口径数据
公司发展所需的资金来源主要为企业自有资金、银行贷款等。为保证公司持续、健康、稳写定发展，2022年公司资金需求主要包括各业务板块日常经营方面的资金需求、资本性项目投资的资金需求、归还金融机构借款及利息的资金需求。为实现2022年发展目标，公司将根据业务发展需要合理安排资金需求，并严格依照相关法规规定的程序履行必要的审批和公告程序，进一步优化资金使用，统筹资金调度，严格把控各项非生产性费用开支，提高资金使用效率，支持公司的持续、健康发展，并结合长短期银行借款等多种融资方式来满足资金需求。
(四) 留存未分配利润的确切用途及预计收益情况
公司留存的未分配利润一方面用于补充营运资金，另一方面用于对各业务板块的投资。从近年来的情况看，公司净资产收益率高于同期银行贷款利率，将留存收益用于对公司的投资，有利于扩大规模、提高产能，提升公司的盈利能力，更好的回报投资者。
综上所述，整体考虑公司目前的资本结构、所处成长期的发展阶段和未来发展规划，制订上述分红预案，目的是为了实现持续、健康、稳定、快速的发展，给投资者带来长期持续的回报。此利润分配预案满足《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规的要求，符合公司持续、稳定的利润分配政策，也符合广大股东的长远利益，有利于公司的长期可持续发展。综合考虑与利润分配相关的各种因素，积极执行公司利润分配相关制度，与股东共享公司成长和发展的成果。
三、 公司履行的决策程序
（一） 董事会会议的召开、审议和表决情况
2022年3月22日，公司召开第四届董事会第三次会议审议通过了《关于2021年度利润分配方案的议案》。
（二） 独立董事意见
同意《关于2021年度利润分配方案的议案》。公司制定的2021年度利润分配方案符合相关法律法规和《公司章程》的规定，是基于公司目前的经营状况、财务状况、资金需求以及公司未来发展状况所做出的重要决定，有利于回报投资者，不会影响公司的正常经营和长期发展。我们同意将该议案提请公司股东大会审议。
（三） 监事会意见
2022年3月22日，公司召开第四届监事会第三次会议审议通过了《2021年度利润分配方案的议案》。
四、 相关风险提示
1.本次利润分配方案对公司每股收益、现金流状况及生产经营等均无重大不利影响，不会影响公司正常经营和长期发展。
2.本次利润分配方案尚需提交公司2021年年度股东大会审议通过后方可实施，敬请广大投资者注意投资风险。
证券代码：603909 证券简称：合诚股份 公告编号：2022-012
合诚工程咨询集团股份有限公司
关于2021年度计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、写误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2022年3月22日，合诚工程咨询集团股份有限公司（以下简称“合诚股份”或“公司”）召开了第四届董事会第三次会议，审议通过了《关于2021年度计提资产减值准备的议案》，根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定的要求，公司本年度拟计提资产减值损失42,811,572.46元，具体情况如下:
一、 资产减值准备情况概述
1、计提资产减值准备的原因
根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定的要求，为真实、准确反映公司截至2021年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司对各类相关资产进行了全面检查和减值测试，拟对公司截至2021年12月31日合并报表范围内相关资产计提相应的减值准备。
2、本次计提资产减值准备的资产范围及金额
公司经对2021年末存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后，2021年度拟计提资产减值损失42,811,572.46元，明细如下：
单位：人民币元
二、 本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备，将减少公司2021年度净利润35,225,524.61元，相应减少公司2021年末所有者权益35,225,524.61元。
三、 本次计提资产减值准备的依据和原因说明
本公司以预期信用损失为基础确认应收款项损失准备，考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，以确认预期信用损失。
1. 应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。计提方法如下：
（1）如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。
（2）本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，则本公司依据不同客户分类、款项账龄等信用风险特征划分应收账款组合，确定预期信用损失率并据此计提坏账准备。
2. 合同资产，公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参照应收账款预期信用损失的确定方法及会计处理。
3. 商业承兑汇票，公司认为其违约概率与账龄存在相关性，参照应收账款预期信用损失的会计估计政策计提坏账准备。
4. 其他应收款，公司在每个资产负债表日评估信用风险自初始确认后是否已经显著增加，并将发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段采用不同的减值会计处理方法：
（1）如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段。对处于该阶段的其他应收款，公司按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。
（2）如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值，处于第二阶段。对处于该阶段的其他应收款，公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按账面余额和实际利率计算利息收入。
（3）如果初始确认后发生信用减值，处于第三阶段。对处于该阶段的其他应收款，公司按照整个存续期的预期信用损失单项计量损失准备。并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
上述三阶段的划分，适用于购买或源生时未发生信用减值的其他应收款。对于购买或源生时已发生信用减值的其他应收款，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额单项计量损失准备，并按照摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
如果本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险是否显著增加的充分证据，而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的，则本公司依据债务人分类、款项性质、账龄等的共同风险特征划分其他应收款组合，确定预期信用损失率并据此计提坏账准备。
5. 根据上述标准，2021年公司计提应收款项减值损失42,811,572.46元，其中应收账款计提信用减值损失41,601,929.61元，合同资产计提资产减值损失790,167.30元，商业承兑汇票转回信用减值损失172,525.00元，其他应收款计提信用减值损失592,000.55元。
四、 董事会审计委员会关于公司计提资产减值准备的说明
公司董事会审计委员会对《关于2021年度计提资产减值准备的议案》审议后认为：公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备依据充分，符合公司资产现状。本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，有助于更加公允地反映截至2021年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。
五、 独立董事意见
同意《关于2021年度计提资产减值准备的议案》。公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备依据充分，符合公司资产现状。本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，公允地反映截至2021年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司会计信息更具有合理性，我们未发现存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。我们同意将该议案提请公司股东大会审议。
六、 监事会意见
证券代码：603909 证券简称：合诚股份 公告编号：2022-013
合诚工程咨询集团股份有限公司
关于会计政策变更的公告
2022年3月22日，合诚工程咨询集团股份有限公司（以下简称“合诚股份”或“公司”）召开第四届董事会第三次会议及第四届监事会第三次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。本次会计政策变更事项无需提交股东大会审议。具体情况如下：
一、 企业会计政策变更概述
（一）本次会计政策变更的原因
财政部于2017年7月5日修订发布了《企业会计准则第14号—收入》（以下简称“新收入准则”）。2021年11月2日，财政部会计司发布了企业会计准则实施问答。其中收入准则实施问答明确规定：“通常情况下，企业商品或服务的控制权转移给客户之前、为了履行客户合同而发生的运输活动不构成单项履约义务，相关运输成本应当作为合同履约成本，采用与商品或服务收入确认相同的基础进行摊销计入当期损益。该合同履约成本应当在利润表“营业成本”项目中列示。”
财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10号，怎么以下简称《规定》），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。2021年5月26日财政部发布了关于调整《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》适用范围的通知（财会〔2021〕9号）（以下简称“调整通知”），调整了适用《规定》简化方法的租金减让期间范围。本调整通知自2021年5月26日发布之日起施行。
财政部于2021年12月31日发布了《企业会计准则解释第15号》（财会〔2021〕35号，以下简称“解释第15号”），就企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理、资金集中管理相关列报和亏损合同的判断三个问题进行了明确。本解释“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”、“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行；“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行。
（二）本次会计政策变更的日期
公司按照财政部调整通知及解释第15号的要求，结合自身实际情况，对原会计政策作相应变更，并按照上述文件规定的施行日开始执行会计准则。
二、 本次会计政策变更的具体内容
（一）执行财政部会计司企业会计准则相关实施问答规定
公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据财政部会计司收入准则实施问答的规定，公司将自2021年1月1日起为履行客户销售合同而发生的运输成本在利润表的“营业成本”项目中列示。
（二）调整《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》适用范围
调整通知将适用《规定》简化方法的租金减让期间由“减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额，2021年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2021年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件”调整为“减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额，2022年6月30日后应付租赁付款额增加不影响满足该条件，2022年6月30日后应付租赁付款额减少不满足该条件”，其他适用条件不变。
根据调整通知，公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对2021年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。
（三）执行《企业会计准则解释第15号》
企业根据相关法规制度，通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的，对于成员单位归集至集团母公司账户的资金，成员单位应当在资产负债表“其他应收款”项目中环境工程列示，或者根据重要性原则并结合本企业的实际情况，在“其他应收款”项目之上增设“应收资金集中管理款”项目单独列示；母公司应当在资产负债表“其他应付款”项目中列示。对于成员单位从集团母公司账户拆借的资金，成员单位应当在资产负债表“其他应付款”项目中列示；母公司应当在资产负债表“其他应收款”项目中列示。
公司根据解释第15号，对通过内部结算中心、财务公司等对母公司及成员单位资金实行集中统一管理的列报进行了规范。公司对于成员单位归集至集团母公司账户的资金，成员单位在资产负债表“其他应收款”项目中列示；母公司在资产负债表“其他应付款”项目中列示。对于成员单位从集团母公司账户拆借的资金，成员单位在资产负债表“其他应付款”项目中列示；母公司在资产负债表“其他应收款”项目中列示。
三、 会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更将对公司的财务报表列报项目产生影响，但不会对当期及会计政策变更之前公司资产总额、负债总额、净资产以及净利润产生影响。
四、 独立董事的意见
同意《关于会计政策变更的议案》。公司根据财政部有关规定和要求，对会计政策进行相应变更，符合财政部、中国证监会和上海证券交易所等监管机构的相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及全体股东的利益。
五、 监事会的意见
证券代码：603909 证券简称：合诚股份 公告编号：2022-015
合诚工程咨询集团股份有限公司
关于使用部分闲置自有资金进行现金
管理的公告
合诚工程咨询集团股份有限公司（以下简称“合诚股份”或“公司”）于2022年3月22日召开的第四届董事会第三次会议审议通过了《关于使用部分自有闲置资金进行现金管理的议案》：为提高自有闲置资金的使用效率，在不影响公司正常经营的情况下，同意公司使用不超过20,000万元的自有闲置资金适时购买期限不超过12个月的风险可控的理财产品，在上述额度范围内授权管理层具体负责办理实施，在决议有效期内该资金可以滚动使用，授权期限自董事会审议通过之日起一年内有效。具体情况公告如下：
一、 资金来源及投资额度
公司在不影响日常经营资金需求，且风险可控的前提下，拟使用部分自有闲置资金进行现金管理。公司用于购买理财产品的最高额度为20,000万元，全部来源于自有闲置资金。在上述额度内，资金可以在董事会审议通过之日起12个月内进行滚动使用。
二、 理财产品品种
为控制风险，公司将选择适当时机，阶段性购买安全性高、流动性好、中低风险、固定或浮动收益类的现金管理理财产品，理财产品的相关主体与公司不存在关联关系，不构成关联交易。
三、 投资风险及风险控制措施
公司购买标的为安全性高、流动性好、中低风险、固定或浮动收益类的现金管理理财产品，风险可控。公司按照决策、执行、监督职能相分离的原则建立健全理财产品购买的审批和执行程序，确保理财产品购买事宜的有效开展和规范运行，确保理财资金安全。
四、 实施期限及方式
该议案自董事会审议通过之日起十二个月内有效，购买的理财产品或定期存款期限不得超过一年，不得影响公司日常经营。董事会授权公司法定代表人在额度范围内行使投资决策权并签署相关合同文件或协议等资料，并由公司管理层组织相关部门负责具体实施。
五、 独立董事意见
同意《关于使用部分自有闲置资金进行现金管理的议案》。公司在确保不影响公司正常经营和资金本金安全的情况下，计划使用不超过20,000万元暂时闲置的自有资金适时投资安全性高、流动性好、中低风险、单项投资期限最长不超过一年的理财产品，不存在违反《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定的情形，有利于提高闲置自有资金的使用效率，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形，符合公司和全体股东的利益。该事项决策程序合法合规，且公司制定了切实有效的对外投资管理制度及其他内控措施，投资风险可以得到有效控制。
证券代码：603909 证券简称：合诚股份 公告编号：2022-017
合诚工程咨询集团股份有限公司
关于续聘2021年度审计机构的公告
● 拟续聘的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
一、 拟聘任会计师事务所事项的情况说明
鉴于北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“北京兴华”）具备证券、期货从业资格，具有较强的专业服务能力。在对合诚工程咨询集团股份有限公司（以下简称“合诚股份”或“公司”）进行从事审计过程中尽职、尽责，能够按照中国注册会计师审计准则及监管机构的要求，遵守会计师事务所的职业道德规范，客观、公正地对公司财务报表发表审计意见。为保持公司审计工作的连续性，拟续聘北京兴华为公司2022年度财务和内部控制审计机构。
二、 拟聘任会计师事务所的基本信息
(一)机构信息
1.基本信息
机构名称：北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2013年11月22日
注册地址：北京市西城区裕民路18号2206室
执业资质：北京兴华于1995年取得中国证监会、财政部颁发的从事证券相关业务资格许可证，拥有证券期货审计资质、金融业务审计资质、军工涉密业务咨询等各类资质。
是否曾从事证券服务业务：是
分支机构：经财政部门批准，相继在贵州、湖北、西安、广东、深圳、四川、湖南、山东、上海、安徽、渤海、河北、山西、云南、辽宁、天津、杭州、河南、江西、苏州、宁夏、大连、吉林、重庆、内蒙、青岛、青海、江苏、雄安、海南等重要城市设立了30家分所。
2.人员信息
北京兴华首席合伙人为张恩军，北京兴华2021年末合伙人数量85名，注册会计师数量440名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师173人。
3.业务规模
北京兴华2020年度经审计的业务收入总额74,334.17万元，其中审计业务收入55,571.50万元，证券业务收入6,311.51万元。2021年上市公司审计客户数量23家，审计收费总额2,158万元。主要涉及的行业包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、交能运输、仓储和房地产业、租赁和商业服务业、科学研究和技术服务业、传播与文化产业等。北京兴华具有公司所在行业审计的业务经验。
4.投资者保护能力
北京兴华已足额购买职业保险，每次事故责任限额1亿元，年累计赔偿限额2亿元，能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
5.独立性及诚信记录
北京兴华及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
最近三年，北京兴华受（收）到行政处罚4次、行政监管措施9次，未受（收）到刑事处罚和行业自律处分。
(二)项目成员信息
1.人员信息
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核合伙人基本信息如下：
项目合伙人及签字注册会计师谭哲， 2016年注册并开始执业，2011年开始从事挂牌公司审计及上市公司年度审计工作，近三年负责审计上市公司年报审计约5家。
签字会计师侯璟怡，2021年注册并开始执业，2017年开始从事挂牌公司审计及上市公司年度审计工作。
项目质量控制复核合伙人刘志坚，1999年注册并开始执业，2001年开始从事挂牌公司审计及上市公司年度审计工作，近三年负责审计及复核上市公司年报审计约11家。
2.上述相关人员的独立性和诚信记录情况
（1）诚信记录：
谭哲（拟签项目合伙人）、侯璟怡（拟签字注册会计师）、刘志坚（复核合伙人）最近三年未受（收）到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。
（2）独立性
北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核合伙人不存在可能影响独立性的情形。
(三)审计收费
本期审计费同上一期审计费用保持一致，即审计费用为人民币88万元（含税），其中财务会计报告审计费用60万元、内部控制审计费用28万元。差旅费由公司据实报销。
三、 拟续聘会计事务所履行的程序
(一) 公司审计委员会意见
公司董事会审计委员会对公司聘请的审计机构北京兴华执行以往年度财务报表审计工作的情况进行了监督和评价，认为北京兴华的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况符合相关要求，同意续聘其担任公司2022年度财务审计机构和内部控制审计机构。
(二) 独立董事意见
独立董事就拟续聘北京兴华为公司2022年度审计机构出具了事前审核意见及独立董事意见，认为：北京兴华具备证券、期货从业资格，具有较强的专业服务能力。在对公司进行审计工作中尽职、尽责，能按照中国注册会计师审计准则及监管机构要求，遵守会计师事务所的职业道德规范，客观、公正地对公司财务报表发表审计意见，所确定的2022年度审计费用合理，同意续聘其为公司2022年度财务审计和内部企业控制审计机构。我们同意将该议案提请公司股东大会审议。
(三) 公司于2经营范围022年3月22日召开第四届董事会第三次会议，以9票同意、0票反对、0票弃权审议通过《关于续聘2022年度审计机构的议案》，同意续聘北京兴华为公司2022年度财务审计和内部控制审计机构。
（四）本次聘任会计师事务所事项尚须提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
二二二年三月二十二日
公司代码：603909 公司简称：合诚股份
第一节 重要提示
1 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com网站仔细阅读年度报告全文。
2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3 未出席董事情况
4 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
5 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2021年合诚工程咨询集团股份有限公司（以下简称“公司”）合并财务报表中归属母公司普通股股东的净利润为40,426,925.90元，截至2021年12月31日母公司可供分配利润为160,334,449.67元。
拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下：公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.42元（含税）。以截至2021年12月31日总股本200,517,800股为测算基数，合计拟派发现金红利8,421,747.60元（含税）。本年度公司现金分红比例为20.83%。
该预案须提交公司2021年年度股东大会审议。
第二节 公司基本情况
1 公司简介
2 报告期公司主要业务简介
1. 行业业务链
工程技术服务业是指为经济建设和工程建设项目决策、管理与实施提供全过程咨询，是以高层次智力密集型技术为基础的智力服务行业，其服务内容贯穿于建筑业始终。
合诚股份从项目决策、工程建设、项目运营等项目全生命周期角度，协同为建设项目提供综合性、跨阶段、一体化的管理咨询与技术咨询服务。
2. 行业相关性
（1）“十四五”规划赋能交通运输领域基建新发展
“十四五”规划是全面推进交通强国建设的第一个五年规划，对交通运输提出了建设综合交通运输通道、网络、枢纽，推进城市群都市圈交通一体化，继续推进“四好农村路”建设，推进各种运输方式一体化融合发展等要求。2021年9月23日，交通运输部发布关于印发《交通运输领域新型基础设施建设行动方案(2021-2025年)》的通知，对智慧公路、智慧枢纽、交通信息基础设施、交通创新基础设施等七大建设行动进行部署，旨在加快建设交通强国，推动交通运输领域新型基础设施建设。2021年12月24日，交通运输部在国新办介绍2021年全国交通运输工作情况时指出：2022年将继续坚持交通先行，继续推进重大项目建设，全方位服务区域协调发展，计划建成京滨铁路、京唐铁路，推进长江中游机场群建设，加快宁淮铁路、苏台高速等省际互联互通项目建设，高质量建设长三角、珠三角高等级航道网，加快开发小洋山北侧集装箱码头，推进中部地区内陆开放大通道建设，打造成渝地区双城经济圈1小时交通网。2022年，随着国家政策稳增长诉求继续强化、稳增长多措并举持续发力，工程咨询行业作为产业链前端将率先受益。
（2）2021年全国建筑业总产值增速稳健，建筑业前景看好
国家统计局近日公布数据显示，2021年全国建筑业总产值293,079亿元，同比增长11%。全国建筑业房屋建筑施工面积157.5亿平方米，同比增长5.4%。根据2022年1月住建部发布的《“十四五”建筑业发展规划》明确指出，“十四五”时期，我国要初步形成建筑业高质量发展体系框架，建筑市场运行机制更加完善，工程质量安全保障体系基本健全，建筑工业化、数字化、智能化水平大幅提升，建造方式绿色转型成效显著，加速建筑业由大向强转变。建筑业市场增长的主要驱动力来自于城市化和人口增长，住房开工和基础设施不断增加，全国建筑业的未来前景看好。
数据来源：国家统计局
（3）公路养护迎来转型升级，行业前景广阔
根据2020年发布的《关于推动交通运输领域新型基础设施建设的指导意见》，未来将以数字化、网络化、智能化为主线，推动交通基础设施数字转型、智能升级。随着我国公路基础设施信息化、智能化发展相关改扩建需求增加，对公路养护管理信息化建设提出新的要求。根据交通运输部《2020年交通运输行业发展统计公报》显示，截至2020年末，我国公路养护里程514.4万公里，较2019年增长19.09万公里，在公路总里程中占比99%，公路养护覆盖水平较高。近年来我国公路养护里程及其在公路总里程中占比均逐年增长，随着时间的推移和公路里程的不断增长、交通流量的快速增加以及公众出行需求的日益提高，我国公路发展的战略重点正由大规模建设向大规模养护转移，公路养护已由传统的“抢修时代”过渡到“全面养护时代”，行业前景广阔。
3. 报告期内公司从事的业务情况
合诚股份隶属于工程技术服务业，报告期内主要从事设计与工程管理服务、检测服务、运维服务、建筑施工四大产业板块，服务领域主要集中在公路、桥梁、隧道、市政、房建、水运、城市轨道等土木工程领域。（下转C12版）
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