季度所得税申报表的勾稽关系(应交税费与纳税申报表勾稽关系)

做企业所得税汇算清缴是会计必做的一项工作，申报截止日期是5月31日，别以为时间还很长，我看了下日历，过完年就2月份了，忙着整理过年期间的开销，纳税申报，其实留给你整理汇算清缴申报的时间不多了！

咳~做汇算清缴哪有这么困难？趁着年假，我给大家整理了13个申报要点，清晰明了，对着操作就可以了！

企业所得税汇算清缴申报要点（电子档见文末）

1、企业所得税汇算清缴概述--哪些企业需要做汇算清缴

划重点：企业无论亏盈均应进行汇算清缴！

2、需要填写哪些内容

主表 附表共37张报表

2.1企业所得税（季度）预缴税款下的申报与年终汇缴的关联

2.2.1：季度申报表的构成与内部勾稽关系

3、免税收入、减计收入、所得减免优惠明细表

案例讲解：免税优惠明细表填写说明

4、案例讲解：企业所得税汇算清缴纳税申报表填写

4.1 A201010表填写

4.2 A201020表填写

4.3 预缴税款计算表填写

4.4 A201030表填写

5、企业基础信息表的填报

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13个汇算清缴填报要点