企业税务筹划是指在不违反税法的前提下，企业结合自身的实际情况和需求，通过专业的手段来降低企业纳税成本。

企业税务筹划的四大好处

一、税务筹划有利于降低税务风险

税务筹划的存在和发展，为纳税人节约税收开支提供了合法的渠道，有利于增加企业可支配收入，这在客观上减少了企业税收违法的可能性。

二、税务筹划有利于节约成本实现利润最大化

企业通过对经济活动事前的安排，在合法的范围内达到降低税负的目的，不但承担了缴纳税款的义务，而且减少了企业经营成本，为企业继续扩大再生产提供了资金保障。企业的利润等于收入减去成本、费用，而税款作为收入的减项，对于企业实现利润最大化目标起到至关重要的作用。

三、税务筹划有利于增强企业的竞争力

专业的税务筹划是为了使企业整体利益最大化。企业要达到合法节税，必须依靠加强自身的经营管理、财务核算和财务管理，因此，税务筹划有利于促进企业加强经营管理，使企业具备更高的市场竞争力。

四、税务筹划有利于优化企业产业结构

企业根据税收的各种优惠政策进行投资决策、企业制度改造、产业结构调整等，尽管在主观上是为了减轻税收负担，但在客观上却是在国家税收经济拉杆的作用下，逐步走上优化产业结构和生产力合理布局的道路。

税务筹划的必要性

企业税务筹划有这么多优点，但每家企业真的都需要税务筹划吗？这就要根据企业自身的税负高低来看了。

税负低的比如小微企业，甚至可以免交增值税，所得税还减半征收，完全没有做税务筹划的必要。

税负高的比如做设计的一般纳税人，由于长期缺进项抵扣，要承担额外的25%企业所得税，实际到手的利润可能不足一半。这种情况就有必要做税务筹划了，选对方法能节税80%以上！

税务筹划中的难点

企业要做税务筹划也并不是一件简单的事。税务筹划要求企业的财务人员具有相当高的水准，熟知各类税收优惠政策和风险点，单就这一点就能让大多数企业做不好税务筹划，甚至在不知不觉中触犯了税法锒铛入狱！

这个税务筹划方法简单易用

目前我国的西部大开发或者少数民族自治区都出台了一些税收优惠政策来带动当地经济发展。将企业注册到有税收政策的税收优惠区，不仅节税而且合理合法。

园区对注册企业的增值税以地方留存的30%~60%扶持奖励；

企业所得税以地方留存的30%~60%给予扶持奖励

财政扶持按月返还，当月纳税，次月扶持奖励；

个人独资企业和个体工商户可以申请核定征收，核定后综合税负4%以内；

经典案例：

这里以开票500万，在完全没有进项发票的条件下为例：
增值税： 500/1.03*3%=14.56万
附加税： 14.56*3%=0.44万
所得税： 500/1.03*10%*35%-6.55 =10.44万
实际纳税额 ： 14.56 0.44 10.44= 25.44 万。

个税税负：2%，综合税负5.08%！相比较之前40%的税负可以说是节省上百万了！