从财务报表中分析企业借款利率(从财务报表分析公司借款需求的影响因素)

分析截止时间:20220416 09:09:40

2022年4月15日的交易日,房地产概念的收盘情况

房地产开发行业总成交量约469.35亿
该行业成分股中上涨的个股成交量累加得到的总成交量约275.72亿，占据总成交量比例:58.75%
行业成分股之中下跌的股票成交量累加后得出总成交量约193.63亿，占据总成交比例:41.25%
目前分析了整个房地产开发行业内前119个个股的财务报表，成分股列表如下:000002万 科Ａ,000656金科股份,600665天地源,000573粤宏远Ａ,000537广宇发展,600048保利发展,600716凤凰股份,600246万通发展,601155新城控股,600383金地集团,000011深物业A,600648外高桥,000961中南建设,600463空港股份,600225*ST松江,600606绿地控股,000036华联控股,600510黑牡丹,600239*ST云城,600823世茂股份,000609*ST中迪,000631顺发恒业,600007中国国贸,200029深深房Ｂ,900911金桥Ｂ股,600382*ST广珠,900912外高Ｂ股,900940大名城B,900939汇丽B,900928临港B股,200056皇庭B,900902市北B股,600322天房发展,900903大众Ｂ股,900932陆家Ｂ股,200011深物业B,002147*ST新光,600234科新发展,000042中洲控股,000668荣丰控股,000029深深房Ａ,600743华远地产,000897津滨发展,600639浦东金桥,600638新黄浦,000809铁岭新城,600684珠江股份,600173卧龙地产,600215派斯林,600565迪马股份,600503华丽家族,600376首开股份,600064南京高科,002244滨江集团,600649城投控股,600641万业企业,600393ST粤泰,002305南国置业,600848上海临港,600748上实发展,600692亚通股份,000616ST海投,600663陆家嘴,600895张江高科,000732泰禾集团,002133广宇集团,002016世荣兆业,000006深振业Ａ,000926福星股份,000608阳光股份,600533栖霞建设,600515*ST基础,000918嘉凯城,601512中新集团,000540中天金融,600622光大嘉宝,600223鲁商发展,000048京基智农,000031大悦城,600683京投发展,600159大龙地产,600162香江控股,600067冠城大通,600094大名城,000718苏宁环球,600208新湖中宝,600077宋都股份,600736苏州高新,000514渝 开 发,000014沙河股份,600266城建发展,000558莱茵体育,600773西藏城投,000517荣安地产,000069华侨城Ａ,600325华发股份,600082海泰发展,600791京能置业,600185格力地产,600708光明地产,000667美好置业,000863三湘印象,000886海南高速,600340华夏幸福,000838财信发展,001979招商蛇口,002208合肥城建,000671阳 光 城,600466蓝光发展,600657信达地产,000965天保基建,002314南山控股,000797中国武夷,600675中华企业,000402金 融 街,000620新华联,600603广汇物流,000736中交地产,

2022年4月15日的交易日,银行概念的收盘情况

银行行业总成交量约209.89亿
该行业成分股中上涨的个股成交量累加得到的总成交量约174.98亿，占据总成交量比例:83.37%
行业成分股之中下跌的股票成交量累加后得出总成交量约34.91亿，占据总成交比例:16.63%
目前分析了整个银行行业内前42个个股的财务报表，成分股列表如下:600036招商银行,000001平安银行,601166兴业银行,600919江苏银行,601658邮储银行,002142宁波银行,601998中信银行,601128常熟银行,600926杭州银行,603323苏农银行,600908无锡银行,601665齐鲁银行,601577长沙银行,601187厦门银行,601229上海银行,600015华夏银行,601838成都银行,601825沪农商行,002839张家港行,601528瑞丰银行,601997贵阳银行,600928西安银行,601818光大银行,002958青农商行,002807江阴银行,601916浙商银行,002936郑州银行,601077渝农商行,002966苏州银行,601009南京银行,601963重庆银行,002948青岛银行,600000浦发银行,601169北京银行,601860紫金银行,600016民生银行,601988中国银行,601328交通银行,001227兰州银行,601939建设银行,601398工商银行,601288农业银行,
成分股中连续多日资金流入的个股数量大约有6个:

通过118个房地产个股样本综合分析房地产板块的财务报表平均数值如下:

其中可以看出房地产行业连续几个季度的行业平均毛利率一直在下降，总体情况还未反映出来。

行业平均净利率前几个季度对比往年同期都是下降的，甚至有负数出现，比如2021年第一季报就是出现净利率-4.1%，这么说就是所有房地产公司的净利率加起来然后除以数量得出的平均数是负数。但是2021年中报表和2021年第三季报净利率开始回升了，虽然还比不上往年同期。

再看看流动比率，上市公司的流动比率是流动资产对流动负债的比率,2以上无忧,用来衡量企业流动资产在短期债务到期前，可变现用于偿还负债的能力，一般认为流动比率应在2：1以上，流动比率2：1，表示流动资产是流动负债的两倍，即使流动资产有一半在短期内不能变现，也能保证全部的流动负债得到偿还。所以这个行业平均流动比率，其实越大越好，最好就是在1.5-2.0之间，因为房地产行业不存在压货问题，只要商品卖出去就必定收到钱，所以它这个流动比率没什么问题。流动比率越高,日常经营需要的短期资金支持越少,但比率越高,资金的利用效率越低在实际计算中,流动比率的公式是流动比率=流动资产/流动负债,也就是说,流动资产和流动负债的变化会影响流动比率的大小。

再看看产权比率，产权比率是越小越好，大于1说明企业长期还债能力差，产权比率越低表明企业自有资本占总资产的比重越大，长期偿债能力越强。

把2021三季报所有该行业个股财务报表进行统计分析，得到结果如下:
行业毛利率平均数:32.88%，对比上一个财务报表:2021中报:34.82%目前行业整体毛利率比上个报告期有所上涨，说明该行业上市公司收益状况一个季度以来有变差迹象。
行业净利率平均数:5.64%，对比上一个财务报表报告期:2021中报:2.59%行业整体净利率比上个报告期有所上涨，说明该行业上市公司收益状况有改善迹象。
行业平均流动比率:1.93%，对比2021中报:1.94%行业平均流动比率比上个报告期有所下降，说明该行业上市公司现金流状况有变差迹象。
行业产权比率平均数:4.19%，对比上一个财务报表报告期:2021中报:4.28%目前行业整体产权比率比上个报告期有所下降，说明该行业上市公司整体财务状况一个季度以来有改善迹象。

近期该行业重大事件和新闻:
2022-04-16 央行降准释放5300亿长期资金 专家：或从供需两端间接利好楼市
2022-04-16 全国70城3月房价出炉！深圳二手房连跌11个月 这些城市降幅收窄！楼市何时见底？
2022-04-16 暴涨超30%！这个板块火了 最牛基金已大赚40% 更有ETF份额飙升234%
2022-04-15 夜读·房企融资｜首创集团、光明地产发布融资进展
2022-04-15 央行全面降准 楼市会迅速回暖吗？
2022-04-15 又一家房企更换审计：正荣地产变更会计师事务所为中瑞诚
2022-04-15 降准落地！释放长期资金约5300亿元 对股市、债市、楼市影响几何？
2022-04-15 降准成股市及时雨 多家基金公司解读：利好利率敏感型行业 证券/银行指数＞证保指数＞地产指数
2022-04-15 房企流动性利好不断：南京试点银行保函替换商品房预售资金 比例高达60%
2022-04-15 股市、楼市、理财、债市 央行降准落地 影响几何！
2022-04-15 战略性收缩房地产业务 万通发展2021年净利润增长263%
2022-04-15 安信非银第10期周报：房地产政策宽松预期升温 重点关注多元金融
2022-04-15 宜昌发布楼市新政：首套房首付比例最低20% 新房取消2年限售
2022-04-15 央行降准释放资金5300亿元 对股市、债市、楼市有何影响？
2022-04-15 疫情下的上海房地产：物流地产一仓难求 美团京东临时扩仓
2022-04-15 央行将降准0.25个百分点 机构：楼市预期将扭转
2022-04-15 央行全面降准！关注未来股市五大机会 让房企获得更多的信贷支持
2022-04-15 解读：央行降准释放长期资金5300亿元 对房地产市场有何影响？
2022-04-15 松绑政策显效 二三线城市房价环比降幅收窄！降准落地 疫情反复下楼市何时见底？
2022-04-15 又一城要推“半价买房”！这股楼市暖风 你感受到了吗？

下面再看看银行业:

分析截止时间:20220416 09:09:47
银行行业总成交量约209.89亿
该行业成分股中上涨的个股成交量累加得到的总成交量约174.98亿，占据总成交量比例:83.37%
行业成分股之中下跌的股票成交量累加后得出总成交量约34.91亿，占据总成交比例:16.63%
目前分析了整个银行行业内前42个个股的财务报表，成分股列表如下:600036招商银行,000001平安银行,601166兴业银行,600919江苏银行,601658邮储银行,002142宁波银行,601998中信银行,601128常熟银行,600926杭州银行,603323苏农银行,600908无锡银行,601665齐鲁银行,601577长沙银行,601187厦门银行,601229上海银行,600015华夏银行,601838成都银行,601825沪农商行,002839张家港行,601528瑞丰银行,601997贵阳银行,600928西安银行,601818光大银行,002958青农商行,002807江阴银行,601916浙商银行,002936郑州银行,601077渝农商行,002966苏州银行,601009南京银行,601963重庆银行,002948青岛银行,600000浦发银行,601169北京银行,601860紫金银行,600016民生银行,601988中国银行,601328交通银行,001227兰州银行,601939建设银行,601398工商银行,601288农业银行,

银行业共分析了42个个股，实际A股之中也就是这42个银行业个股，所以通过计算每一个个股的财务报表进行统计就能得出行业平均值:

银行业的净利率每一个季度的报表对比往年同期都有上涨，所以银行业的上市公司的经营状况一直在改善了。

把2021年报所有该行业个股财务报表进行统计分析，得到结果如下:
行业毛利率平均数:0.0%行业整体毛利率和上个报告期基本一致，说明该行业上市公司整体财务状况一个季度以来没有发生特别大的变化。
行业净利率平均数:31.93%，对比上一个财务报表:2021三季报:33.04%行业整体净利率比上个报告期有所下降，说明该行业上市公司收益状况有变差迹象。
行业流动比率平均数:0.0%行业整体流动比率和上个报告期基本一致
行业产权比率平均数:11.57%，对比上一个财务报表报告期:2021三季报:11.75%目前行业整体产权比率比上个报告期有所下降，说明该行业上市公司整体财务状况一个季度以来有改善迹象。