浦东新区自贸区第三税务局(国家税务总局上海市浦东新区税务局第三税务所)

在今天召开的上海自贸区涉案企业合规第三方监督评估机制管理委员会成员单位第一次联席会议上，《上海自贸区涉案企业合规第三方监督评估机制管理委员会工作规程（试行）》《上海自贸区涉案企业合规第三方监督评估组织运行管理实施办法（试行）》《上海自贸区涉案企业合规第三方监督评估专业人员选任管理办法（试行）》等规范性文件审议通过，标志着上海自贸区涉案企业合规第三方监督评估机制正式确立。

第三方机制在浦东如何启动和运行？

根据《上海自贸区涉案企业合规第三方监督评估组织运行管理实施办法（试行）》，在检察机关办理的涉企犯罪案件中，经审查符合以下条件的，可启动第三方机制：涉案企业、个人犯罪事实清楚，证据确实、充分，且认罪认罚；涉案企业尚在生产经营，承诺建立或完善企业合规管理制度，具备启动第三方机制基本条件；涉案企业同意适用第三方机制。

在改革实践中，检察机关经对涉案企业社会调查，听取各方意见，认为涉案企业具备启动第三方机制基本条件的，可商请本地区第三方机制管委会启动第三方机制。第三方机制管委根据案件涉嫌罪名、复杂程度以及涉案企业类型、规模、主营业务等因素，从选任的专业人员名录库中分类随机抽取专业人员组成第三方组织。第三方组织要求涉案企业提交专项或者多项合规计划，并对涉案企业合规计划的可行性、有效性与全面性进行审查。

在合规考察期内，第三方组织及其组成人员可定期或者不定期对涉案企业合规计划履行情况进行检查和评估。在合规考察期届满后，第三方组织会对涉案企业的合规计划完成情况进行全面检查、评估和考核，制作涉案企业合规考察书面报告。

据悉，上海自贸区涉案企业合规第三方机制管委会成员单位包括浦东新区检察院、区国资委、区财政局、区工商联会同区司法局、区税务局、区市场监管局、区商务委、区金融工作局、区知识产权局以及上海自贸区管委会陆家嘴管理局、张江管理局及临港新片区管委会等13家单位。