其实，法律并没有禁止公司与法人之间的正常资金往来，但频繁、巨额、无正当理由的款项往往会被监控。这个范围不仅仅局限于法人，公司的核心人员，包括财务、高管、部门副总之类的个人账户，都最好不要与企业对公账户有不正常的资金往来。

1. 什么样的情况会被监控

（1） 银行的大额和可疑交易为：公对公单笔转账支付或者累计200万元以上；私对公，单笔转账支付或者当日累计交易20万元以上；个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付。

（2） 实务中，单日如果出现频繁转账，就会收到银行的查询和监控。

2. 为什么要被监控

因为有可能被怀疑为以下事项：

（1） 偷税漏税：有嫌疑通过私人账户进行没有发票的交易、私发工资偷逃个税的交易等等。

（2） 洗钱：这个主要是针对大额且交易频繁的账户。有嫌疑进行非法的洗钱活动。

（3） 公款私用：有嫌疑通过公对私的转账将公司款项挪作他用。

3. 怎么样规避风险

尽量避免除正常资金往来以外的款项划转。基于公司日常经营而产生的资金往来，则可以认为是正常的。

正常资金的范围包括但不限于：

（1） 法人正常的工资、奖金、报销；

（2） 在公司政策范围内办理的出差备用金借支；

（3） 法人在公司章程允许范围内，与公司的借款（注意根据用途、时限确定是否需要交纳个税的风险）；

（4） 法人从公司分得的税后利润。

那么，对于个人或者企业额度较大的公转私，怎样处理最节税？

可以在优惠区成立个人独资或合伙企业，完税后，可公转私，合理合法，且税率很低！

下面以我区个人独资企业进行税负演算：

增值税: 500万/1.03*3%=14.56万

附加: 14.56* 12%/2=0.87万（减半征收）

个人所得税: 500万/1.03*0.9%=4.37万

税负总计：19.8万

每个行业计算方式一样！

开的增值税专用发票，可正常抵扣！

园区对注册的一般纳税人企业【call:156，增值税以地方留存的30%~60%扶持奖励8317-4870】；企业所得税以地方留存的30%~60%给予扶持奖励；

注意：上面的0.9%是以我区税务核定的税率为案例，每个地区，核定征收政策，核定税率有所不同，最终以税务出的核定征收标准为准！

2019年了，还有不少企业为了少缴税，试图利用私人账户来“避税”。提醒：2019年税务稽查，不仅要查公司的账户，更会重点稽查公司法定代表人、实际控制人、主要负责人的个人账户！一旦被稽查，补缴税款是小事，还要缴纳大量滞纳金和税务行政罚款，构成犯罪的，更要承担刑事责任！

总之，款项划转需要是符合公司政策、且用于正常用途的资金。能够取得充分证明并给予合理解释。