今天（6月19日），中国证券业协会发布2018年保荐人考试大纲，同时废止2014年版本。
与旧大纲相比，2018年新大纲除全面采用时效性更强的法律法规条文以外，还增减了不少内容。
在 “参考书目及常用法规目录”方面，参考书目依旧是从证监会、中证协、中注协三方各自编写的书籍中给出。
与旧版不一样的是，证券从业资格考试教材仅保留《证券发行与承销》一门，《证券市场基础知识》等其余四门被删掉；注册会计师考试教材除保留《会计》与《财务成本管理》以外，还新增了《审计》：
1.中国证券监督管理委员会编：《证券发行上市审核工作手册》（2014），中国财政经济出版社。
2.中国证券业协会编：证券业从业资格考试统编教材（2012）《证券发行与承销》，中国金融出版社。
3.中国注册会计师协会编：2018年注册会计师全国统一考试辅导教材《会计》、《财务成本管理》、《审计》，中国财政经济出版社。
在常用法规方面，新大纲给出了120份法规参考文件，较旧大纲增加了30份：
增加的法规：
（一）保荐业务监管
12.《发行监管问答——关于进一步强化保荐机构管理层对保荐项目签字责任的监管要求》
（2017年9月22日 证监会发行监管部）
13.《证券公司投资银行类业务内部控制指引》
（2018年3月23日 证监会公告〔2018〕6号）
（二）财务分析
7.《企业会计准则解释第1-12号》
（财政部） 旧版为1-6号
（三）股权融资
3.《存托凭证发行与交易管理办法（试行）》
（2018年6月6日 证监会令第143号）
4.《国务院办公厅转发证监会<关于开展创新企业境内发行股票或存托凭证试点若干意见的通知>》
（2018年3月30日 国办发〔2018〕21号）
6.《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》
（2014年5月14日 证监会令第100号）
7.《发行监管问答——关于引导规范上市公司融资行为的监管要求》
（2017年2月17日 证监会发行监管部）
8.《发行监管问答-关于首次公开发行股票预先披露等问题》
（2017年12月7日 证监会发行监管部）
9.《发行监管问答-首次公开发行股票申请审核过程中有关中止审查等事项的要求》
（2017年12月7日 证监会发行监管部）
13.《中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法》
（2017年7月7日 证监会令第134号）
16.《深圳证券交易所优先股试点业务实施细则》
（2014年6月12日 深证上〔2014〕204号）
17.《上海证券交易所优先股业务试点管理办法》
（2014年5月9日 上证发〔2014〕31号）
19.《全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法》
（2017年12月7日 证监会令第137号）
22.《全国中小企业股份转让系统主办券商管理细则（试行）》
（2013年2月8日 股转系统公告〔2013〕3号）
23.《全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定（试行）》
（2013年2月8日 股转系统公告〔2013〕3号）
24.《全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）》
（2013年2月8日 股转系统公告〔2013〕6号）
25.《全国中小企业股份转让系统主办券商内核工作指引（试行）》
（2016年6月8日 股转系统公告〔2016〕32号）
26.《全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理细则（试行）》
（2017年6月27日 股转系统公告〔2017〕196号）
27.《全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引》
（2017年9月6日 股转系统公告〔2017〕366号）
（四）债权融资
3.《中国证监会关于开展创新创业公司债券试点的指导意见》
（2017年7月4日 证监会公告〔2017〕10号）
6.《关于开展绿色公司债券试点的通知》
（2016年3月16日 上证发〔2016〕13号）
7.《公开发行公司债券监管问答（一）》
（2015年10月16日 证监会公司债券监管部）
8.《公开发行公司债券监管问答（二）》
（2015年12月2日 证监会公司债券监管部）
9.《公开发行公司债券监管问答（三）》
（2016年1月29日 证监会公司债券监管部）
10.《公开发行公司债券监管问答（四）》
（2016年3月23日 证监会公司债券监管部）
11.《公开发行公司债券监管问答（五）》
（2016年9月6日 证监会公司债券监管部）
16. 《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》
（2014年11月19日 证监会公告〔2014〕49号）
（六）财务顾问
2.《国务院关于促进企业兼并重组的意见》
（2010年9月6日 国发〔2010〕27号）
9.《证券期货法律适用意见第4号——<上市公司收购管理办法>第六十二条及<上市公司重大资产重组管理办法>第四十三条有关限制股份转让的适用意见》
（2009年5月19日 证监会公告〔2009〕11号）
10.《证券期货法律适用意见第7号——<上市公司收购管理办法>第六十二条有关上市公司严重财务困难的适用意见》
（2011年1月10日 证监会公告〔2011〕1号）
11.《<上市公司收购管理办法>第六十二条、第六十三条有关要约豁免申请的条款发生竞合时的适用意见——证券期货法律适用意见第8号》
（2011年1月17日 证监会公告〔2011〕2号）
12.《证券期货法律适用意见第9号——<上市公司收购管理办法>第七十四条有关通过集中竞价交易方式增持上市公司股份的收购完成时点认定的适用意见》
（2011年1月17日 证监会公告〔2011〕3号）
13.《证券期货法律适用意见第10号——<上市公司重大资产重组管理办法>第三条有关拟购买资产存在资金占用问题的适用意见》
（2011年1月17日 证监会公告〔2011〕4号）
14.《证券期货法律适用意见第11号——<上市公司重大资产重组管理办法>第十二条上市公司在12个月内连续购买、出售同一或者相关资产的有关比例计算的适用意见》
（2011年1月17日 证监会公告〔2011〕5号）
15.《<上市公司重大资产重组管理办法>第十四条、第四十四条的适用意见——证券期货法律适用意见第12号》
（2016年9月8日 证监会公告〔2016〕18号）
16.上市公司重大资产重组问题与解答相关规定
（证监会上市公司监管部）
18.《商务部实施外国投资者并购境内企业安全审查制度的规定》
（2011年8月25日 商务部公告2011年第53号）
19.《国务院关于经营者集中申报标准的规定》
（2008年8月3日 国务院令第529号）
20.《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》
（2005年12月31日 商务部、中国证券监督管理委员会、国家税务总局、国家工商行政管理总局、国家外汇管理局令2005年第28号）
21.《非上市公众公司重大资产重组管理办法》
（2014年6月23日 证监会令第103号）
22.《非上市公众公司收购管理办法》
（2014年6月23日 证监会令第102号）
23.《非上市公众公司监管指引第4号 ——股东人数超过200人的未上市股份有限公司申请行政许可有关问题的审核指引》
（2013年12月26日 证监会公告〔2013〕54号）
（七）持续督导
12.《上市公司监管指引第1号——上市公司实施重大资产重组后存在未弥补亏损情形的监管要求》
（2012年3月23日 证监会公告〔2012〕6号）
13.《上市公司监管指引第4号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》
（2013年12月27日 证监会公告〔2013〕55号）
14.《上市公司股权激励管理办法》
（2016年7月13日 证监会令第126号）
15.《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》
（2017年5月26日 证监会公告〔2017〕9号）
16.《上海证券交易所股票上市规则》
（2018年4月20日 上证发〔2018〕20号）
17.《深圳证券交易所股票上市规则》
（2018年4月20日 深证上〔2018〕166号）
18.《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
（2018年4月20日 深证上〔2018〕166号）
19. 《关于鼓励上市公司兼并重组、现金分红及回购股份的通知》
（2015年8月31日 证监发〔2015〕61号）
20. 《国务院关于积极稳妥降低企业杠杆率的意见》
（2016年10月10日 国发〔2016〕54号）
21. 《上市公司回购社会公众股份管理办法（试行）》
（2005年6月16日 证监发〔2005〕51号）
22. 《关于上市公司以集中竞价交易方式回购股份的补充规定》
（2008年10月9日 证监会公告〔2008〕39号）
删除的法规：
（一）保荐业务监管
5.《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》
（2014年5月14日 证监会令第100号）
（二）财务分析
无
（三）股本融资
5.《国务院关于开展优先股试点的指导意见》
（2013年11月30日 国发[2013]46号）
10.《上海证券交易所股票上市规则》——移至持续督导
（2013年12月27日 上证发[2013]26号）
11.《深圳证券交易所创业板股票上市规则》——移至持续督导
（2012年4月20日 深证上[2012]77号）
12.《深圳证券交易所股票上市规则》——移至持续督导
（2012年7月7日 深圳证券交易所）
18.《关于规范证券公司参与区域性股权交易市场的指导意见（试行）》
（2012年8月23日 证监会公告[2012年]20号）
19.《证券公司参与区域性股权交易市场业务规范》
（2013年2月7日 中证协发[2013]17号）
（四）债务融资
1.《公司债券发行试点办法》
（2007年8月14日 证监会令第49号）
3．《关于创业板上市公司非公开发行公司债券的有关事项的公告》
（2011年10月20日 证监会公告[2011]29号）
6.《证券公司开展中小企业私募债券承销业务试点办法》
（2012年5月23日 中证协发[2012]120号）
7.《证券公司中小企业私募债券承销业务尽职调查指引》
（2013年1月16日 中国证券业协会）
8.《深圳证券交易所中小企业私募债券业务试点办法》
（2012年5月23日 深证上[2012]130号）
9.《关于发布实施有关事项的通知》
（2012年5月22日 上证债字[2012]176号）
10.《关于中小企业可交换私募债券试点业务有关事项的通知》
（2013年5月30日 深证上[2013]179号）
11.《关于发布的通知》
（2012年5月22日 中国证券登记结算有限责任公司）
（五）定价销售
无
（六）财务顾问
2.《证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务执业能力专业评价工作指引》
（2013年9月6日 中证协发[2013]158号）
（七）持续督导
无
在考试大纲正文方面，总体结构变化不大，仍是保荐业务监管、财务分析、股权融资、债权融资、定价销售、财务顾问、持续督导等七大章。
其中，第一章保荐业务监管新增第五小节“内部控制”：
掌握保荐业务内部控制的目标和原则；掌握内部控制组织体系、职责分工及制度保障等具体要求；掌握立项、尽职调查、持续督导等各业务环节的内部控制措施；熟悉质量控制、内核等工作程序、方法。
第三章股权融资第三节非上市公众公司股份公开转让，新增“熟悉全国股转系统的职能和自律监管的相关规定”，并将该点要求放在首位；第七章持续督导第五节法律责任，新增“熟悉中介机构在发行上市、信息披露及规范运作等方面的法律责任。”
某知名券商保荐人告诉千千：“保荐人考试内容与大纲后面推荐的书目和法律法规关系比较大。”
为此，千千为大家搜集了考试大纲里提到的120份法规文件，点击文末左下角“阅读原文”即可下载。
部分文件截图如下：
文 / 徐慧 肖玮
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